«Σαφάρι» ελέγχων και φοροδιαφυγής ετοιμάζει η ΑΑΔΕ
30/03/22, 08:35
Αποφασισμένη να «σαρώσει» εφέτος τα πάντα δηλώνει η ΑΑΔΕ, το επιχειρησιακό σχέδιο της οποίας προβλέπει από φορολογικούς και τελωνειακούς ελέγχους έως κυνήγι φορολογούμενων με παλαιά και νέα ληξιπρόθεσμα χρέη, σκανάρισμα πινακίδων αυτοκινήτων και άνοιγμα τραπεζικών λογαριασμών.
Με τη χρήση ηλεκτρονικών «εργαλείων», ακόμη και ειδικών λογισμικών Τεχνητής Νοημοσύνης, η ΑΑΔΕ προγραμματίζει περισσότερους από 210.000 φορολογικούς και τελωνειακούς ελέγχους, 55.000 τηλεφωνικές οχλήσεις σε όσους δεν τηρούν τις υποχρεώσεις τους, 15.000 σημειώματα με φόρους κατ’ εκτίμηση και χιλιάδες διασταυρώσεις. Ταυτόχρονα, θα αξιοποιήσει τη μέθοδο της σάρωσης του QRcode για να ελέγχει τις αποδείξεις των ταμειακών μηχανών, ενώ θα χρησιμοποιήσει κινητές συσκευές για σάρωση πινακίδων κυκλοφορίας και έλεγχο ακινησίας οχημάτων, καθώς και tablets που αυτομάτως θα εκδίδουν τα αποτελέσματα στους επιτόπιους ελέγχους. Προβλέπεται, επίσης, η απενεργοποίηση ΑΦΜ 120 «εξαφανισμένων» εμπόρων. Πρόκειται για φυσικά πρόσωπα που ενώ προχώρησαν στην έκδοση ΑΦΜ για την έναρξη δραστηριότητας, στη συνέχεια επιχείρησαν να σβήσουν τα φορολογικά ίχνη τους για να καταστεί ευκολότερη η διαφυγή τους από τα «δίχτυα» της ΑΑΔΕ.
Η ΑΑΔΕ σκοπεύει να βεβαιώσει έσοδα ύψους 1,8 δισ. ευρώ από φορολογικούς ελέγχους και διασταυρώσεις, με τις εισπράξεις ωστόσο να περιορίζονται στα 800 εκατ. ευρώ. Ενώ, από τα ληξιπρόθεσμα χρέη που έχουν εκτιναχθεί στα 113 δισ. ευρώ, προβλέπεται να εισπραχθούν 4,4 δισ. ευρώ, εκ των οποίων τα 2,2 δισ. ευρώ θα προέλθουν από παλαιά ληξιπρόθεσμα χρέη και 500 εκατ. ευρώ από τους μεγάλους οφειλέτες.
Αναλυτικά το επιχειρησιακό σχέδιο της Ανεξάρτητης Αρχής προβλέπει:
Φορολογικοί έλεγχοι: Θα διενεργηθούν τουλάχιστον 25.000 φορολογικοί έλεγχοι, εκ των οποίων:
-8.100 στοχευμένοι φορολογικοί έλεγχοι (μεγάλων επιχειρήσεων, φορολογουμένων μεγάλου πλούτου κ.λπ.), με έμφαση σε ελέγχους επιτηδευματιών με μεγάλο φορολογικό κενό που δεν έχουν ελεγχθεί την τελευταία 5ετία, καθώς και με χρήση έμμεσων τεχνικών ελέγχου.
-700 στοχευμένοι μερικοί έλεγχοι ΦΠΑ.
-1.000 έλεγχοι σε δείγμα υποθέσεων επιστροφών φόρων.
-5.500 έκτακτοι έλεγχοι σε επιτηδευματίες (λήψη κρατικών ενισχύσεων, αξιοποίηση πληροφοριών κ.λπ.).
-4.000 έλεγχοι λοιπών περιπτώσεων εκπλήρωσης φορολογικών υποχρεώσεων.
-200 έλεγχοι σε τυχαίο δείγμα φυσικών προσώπων, επιτηδευματιών και νομικών προσώπων, έλεγχοι δέουσας επιμέλειας, καθώς και σε περιπτώσεις μεταφοράς φορολογικής κατοικίας.
-5.500 στοχευμένοι έλεγχοι επιστροφής φόρων.
-Τουλάχιστον 2.500 έλεγχοι για τη διαπίστωση της ορθής εκπλήρωσης των μη ετήσιων υποχρεώσεων των φορολογιών κεφαλαίου (φορολογία ακινήτων).
-Τουλάχιστον 900 υποθέσεις έρευνας από τις ΥΕΔΔΕ, εκ των οποίων:
*170 υποθέσεις έρευνας, οι οποίες αφορούν σε απάτη στον ΦΠΑ ενδοκοινοτικών συναλλαγών.
*100 υποθέσεις ερευνών αξιοποίησης νέων πληροφοριών και δεδομένων.
*50 υποθέσεις ειδικών ερευνών στον τομέα του ηλεκτρονικού εμπορίου.
*580 υποθέσεις ερευνών φοροδιαφυγής που σχετίζονται με ανοίγματα τραπεζικών λογαριασμών, επεξεργασίες κατασχεμένων στοιχείων και αρχείων, κυκλώματα έκδοσης και λήψης εικονικών φορολογικών στοιχείων, επεξεργασίας ψηφιακών αρχείων κ.λπ.
-Τουλάχιστον 34.000 μερικοί επιτόπιοι έλεγχοι πρόληψης από τις ΔΟΥ και 14.500 από τις ΥΕΔΔΕ.
Τελωνειακοί έλεγχοι: Διενέργεια 75.000 ελέγχων δίωξης (50.000 από τα Τελωνεία και 25.000 από τις Κινητές Ομάδες Ελέγχου), εκ των οποίων:
-35.500 έλεγχοι δίωξης σε προϊόντα που υπόκεινται σε ΕΦΚ.
-12.000 τελωνειακοί έλεγχοι δίωξης σε καπνικά προϊόντα.
-13.000 τελωνειακοί έλεγχοι δίωξης σε υγρά καύσιμα και λοιπά ενεργειακά προϊόντα, με αξιοποίηση των ευρημάτων του συστήματος εισροών/εκροών.
-10.500 τελωνειακοί έλεγχοι δίωξης σε αλκοολούχα.
-4.000 έλεγχοι δίωξης σε παραποιημένα προϊόντα.
-8.000 έλεγχοι διακίνησης ρευστών διαθεσίμων.
-25.500 έλεγχοι δίωξης σε λοιπούς τομείς όπου εντοπίζονται φαινόμενα λαθρεμπορίου, όπως στο εμπόριο και στην κυκλοφορία οχημάτων, στη διέλευση επιβατών, στη διακίνηση καφέ, ναρκωτικών, αγαθών πολιτιστικής κληρονομιάς κ.λπ.
-2.000 έλεγχοι δίωξης σε ταχυδρομικά δέματα ηλεκτρονικού εμπορίου.
-Τουλάχιστον 9.000 έλεγχοι με αυτοκινούμενα συστήματα X-RAYS.
-Τουλάχιστον 300 έλεγχοι από τη Θαλάσσια Ομάδα Ελέγχου, με αξιοποίηση των αντιλαθρεμπορικών σκαφών της Τελωνειακής Υπηρεσίας.
Διασταυρώσεις: Οι ελεγκτές της ΑΑΔΕ θα προχωρήσουν σε σειρά διασταυρώσεων,
-Για τον εντοπισμό φορολογουμένων που υπέβαλαν μηδενικές δηλώσεις ΦΠΑ, ενώ είχαν δραστηριότητα.
-Για τη συμμόρφωση φορολογουμένων με προσυμπληρωμένους κωδικούς αποδοχών- συντάξεων.
-Για τη συμμόρφωση φορολογουμένων στην υποβολή δηλώσεων ΦΕΦΠ για πρόσθετες αποδοχές.
-Ποσοστό τουλάχιστον 10% επί του συνόλου των εισερχομένων πληροφοριών από αλλοδαπές αρχές μέσω της Διεθνούς Διοικητικής Συνεργασίας, με τις υποβληθείσες δηλώσεις φορολογίας εισοδήματος (DAC1) τουλάχιστον για το 2017, καθώς και επί εισερχομένων πληροφοριών από αλλοδαπές αρχές μέσω της Διεθνούς Διοικητικής Συνεργασίας (FATCA) για δεδομένα του 2016.
-Ποσοστό τουλάχιστον 10% επί του συνόλου των εισερχομένων πληροφοριών τόκων φυσικών προσώπων από αλλοδαπές αρχές μέσω της Διεθνούς Διοικητικής Συνεργασίας, με τις υποβληθείσες δηλώσεις φορολογίας εισοδήματος (DAC2/CRS) τουλάχιστον για το 2016.
-Δεδομένα ΦΠΑ ανά κλάδο σε περιοδική βάση.
Οφειλέτες: Στο «μικροσκόπιο» της ΑΑΔΕ θα βρεθούν οι οφειλέτες που εμφανίζουν για πρώτη φορά ληξιπρόθεσμα χρέη και οι μικροί οφειλέτες παλαιότερων ετών, για υπενθύμιση των υποχρεώσεών τους. Στην πρώτη γραμμή μπαίνουν τα μέτρα αναγκαστικής είσπραξης (δεσμεύσεις λογαριασμών, κατασχέσεις κ.ά.) μέσω της εφαρμογής ηλεκτρονικού συστήματος για την επιλογή υποθέσεων ληξιπρόθεσμων οφειλών βάσει των κριτηρίων ανάλυσης κινδύνου.
Λαθρεμπόριο: Η ΑΑΔΕ θα προχωρήσει στην ηλεκτρονική απογραφή των δεξαμενών υγραερίου των πρατηρίων, στην ηλεκτρονική απογραφή των δεξαμενών των πλωτών μέσων, στην εγκατάσταση συστήματος εισροών- εκροών σε Φορολογικές Αποθήκες και Αποθήκες Τελωνειακής Αποταμίευσης και στην εγκατάσταση συστήματος εισροών- εκροών στα Πλωτά Εφοδιαστικά- Μεταφορικά μέσα ναυτιλιακού καυσίμου.
